Frais réels ou 10 % : le simulateur

Revenus 2025, déclaration 2026. Calculez avec le barème kilométrique officiel si déclarer vos frais réels vous fait payer moins d'impôt que l'abattement automatique de 10 %, et voyez ce que votre carburant vous a vraiment coûté d'après les prix relevés dans votre département.

Pour quelle année de revenus ?

L'année où vous avez touché vos salaires : on la déclare au printemps de l'année suivante.

Combien de kilomètres entre votre domicile et votre travail ?

Distance d'un aller simple, par le trajet le plus court ou le plus rapide.

km

Combien de jours êtes-vous allé au travail dans l'année ?

Sans les congés, les jours fériés, les arrêts et le télétravail. Un temps plein compte en général entre 210 et 220 jours.

jours

Dans quel département faites-vous le plus souvent le plein ?

Près de chez vous ou près de votre travail, peu importe : il sert seulement à retrouver les vrais prix du carburant. Il ne change rien au calcul fiscal.

Quelle est la motorisation de votre voiture ?

Quelle est sa puissance fiscale ?

Elle est écrite sur la carte grise, case P.6.

Quel carburant mettez-vous ?

Combien consomme-t-elle environ ?

En litres aux 100 km. Si vous ne savez pas : environ 5 pour une petite diesel, 6 à 7 pour une essence.

L/100 km

Quel est votre salaire net imposable sur l'année ?

Le montant pré-rempli dans votre déclaration (case 1AJ), ou le cumul « net imposable » de votre fiche de paie de décembre.

€

Quelle est votre tranche d'imposition ?

Elle figure sur votre dernier avis d'impôt. Dans le doute, choisissez 11 %, la plus courante.

Combien avez-vous payé de péages et de parking pour aller travailler ?

Total sur l'année. Ils s'ajoutent au barème. Mettez 0 si vous n'en avez pas.

€

Avez-vous d'autres frais professionnels ?

Repas pris sur le lieu de travail, formation, matériel... Total sur l'année, ou 0.

€
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Questions fréquentes

Quand les frais réels sont-ils plus avantageux que l'abattement de 10 % ?

Dès que le total de vos frais professionnels (trajets au barème kilométrique, péages, parking, repas...) dépasse 10 % de votre salaire net imposable. En pratique, c'est souvent le cas au-delà de 15 à 20 km de trajet quotidien pour un salaire moyen.

Le carburant est-il déductible en plus du barème kilométrique ?

Non. Le barème kilométrique couvre déjà le carburant, l'entretien, l'assurance et la dépréciation du véhicule. Seuls les péages et les frais de stationnement s'ajoutent. Notre simulateur vous montre quelle part du barème votre carburant représente réellement.

Que se passe-t-il au-delà de 40 km entre le domicile et le travail ?

Seuls les 40 premiers kilomètres de chaque trajet sont retenus, sauf si l'éloignement est justifié par des circonstances particulières : emploi précaire, mutation, emploi du conjoint, raisons de santé, scolarité des enfants... Il faut alors l'expliquer dans la déclaration.

Où déclarer ses frais réels ?

Dans la déclaration de revenus, rubrique « Traitements et salaires », case 1AK pour le déclarant 1 ou 1BK pour le déclarant 2. Il faut aussi détailler le calcul (distance, nombre de jours, puissance fiscale) dans la zone prévue ou sur papier libre, et garder les justificatifs trois ans.

Le barème est-il majoré pour une voiture électrique ?

Oui, de 20 % pour les véhicules 100 % électriques. Le simulateur applique automatiquement cette majoration.

Sources : barème kilométrique BOFiP (BOI-BAREME-000001), article 83-3° du code général des impôts. Simulation indicative, sans valeur de conseil fiscal ; Chiffrex est une association et ne transmet rien à l'administration. Chiffrex n'enregistre pas les données saisies.